члена Совета директоров Общества в размере, определяемом Единственным акционером в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Дополнительное вознаграждение членов Совета директоров выплачивается независимому директору за участие в каждом очном заседании комитета Совета директоров Общества. Независимому директору компенсируются расходы (проезд, проживание, суточные), связанные
Вознаграждения членам совета директоров акционерного общества
По решению общего собрания акционеров могут выплачиваться вознаграждение или компенсироваться расходы, связанные с исполнением функций и обязанностей (п. 2 ст. 64, абз. 2 п. 1 ст. 85 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ): членам совета директоров (наблюдательного совета) общества в период исполнения ими своих обязанностей; членам ревизионной комиссии (ревизору) общества в период исполнения ими своих обязанностей. При этом совет директоров (наблюдательный совет) общества является органом управления, осуществляющим общее руководство деятельностью общества.
В декабре 2015 года общим собранием акционеров Уралкалия Положение о вознаграждениях было утверждено в новой редакции. Ранее размер годового вознаграждения не учитывал фактические трудовые и временные затраты независимых директоров, тогда как новым Положением предусмотрена процедура возможного однократного увеличения годового базового вознаграждения независимого директора на сумму, не превышающую годового базового вознаграждения, в случае совершения Компанией в течение соответствующего календарного года стратегической сделки. В соответствии с процедурой, предусмотренной Положением, в декабре 2015 года годовое базовое вознаграждение всех независимых директоров было увеличено. Также акционеры, по предложению Совета директоров, сочли целесообразным увеличить размер вознаграждения за выполнение функции председателя в комитетах, создание которых предусмотрено Правилами листинга Московской биржи — Комитета по аудиту и Комитета по назначениям и вознаграждениям.
С такой трактовкой согласилось и Росимущество, его чиновники говорили об этом на заседаниях экспертного совета, ссылаясь на письмо Минфина, рассказывают два члена совета. Речь в письмах министерств идет только об убытках по РСБУ, объясняет менеджер крупного банка. Из 10 крупнейших госкомпаний за пять лет убытки по РСБУ были у двух – у «Россетей» (2013 и 2014 гг.), «Интер РАО» (2009, 2012–2013 гг.).
Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров. При этом ни Гражданский кодекс Российской Федерации (далее — Гражданский кодекс РФ), ни Закон «Об акционерных обществах», ни иные гражданско-правовые акты не определяют источники выплаты вознаграждений членам совета директоров акционерных обществ и не связывают возможность выплаты вознаграждений членам совета директоров акционерных обществ с наличием прибыли у этих обществ. В соответствии с пунктом 3 статьи 11 Закона «Об акционерных обществах» устав акционерного общества может содержать положения, не противоречащие федеральному законодательству.
Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров. Порядок избрания, компетенция председателя совета директоров определяются Законом №208-ФЗ, а также уставом общества. Согласно п.1 ст.67 этого Закона председатель совета директоров общества избирается членами совета директоров общества из их числа. Председатель совета директоров общества организует его работу, созывает заседания совета директоров общества и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на общем собрании акционеров, если иное не предусмотрено уставом общества (п.2 ст.67). Правоотношения между обществом и членом совета директоров, в том числе председателем совета директоров, могут быть оформлены трудовым договором или договором возмездного оказания услуг. Существующая правоприменительная практика, основываясь, в частности, на положениях абз.6 ст.11 Трудового кодекса Российской Федерации (далее ТК РФ), допускает заключение трудового договора с членом совета директоров, в том числе с председателем совета директоров. Согласно п.2.2.1 Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного к применению Распоряжением ФКЦБ России от 04.04.2002 №421/р, в состав совета директоров, как правило, входят три категории директоров — исполнительные, неисполнительные и независимые.
